Mutabakat Nedir?

Mutabakat Ne Demek?

Kısaca mutabakat, iki tarafın (ör. tedarikçi–müşteri, banka–şirket, aracı kurum–yatırımcı) kendi kayıtlarındaki rakamları birbirine teyit etmesi ve aynı tutarlarda “uzlaşması” sürecidir. Amaç; farkları erken yakalamak, hataları düzeltmek ve finansal raporların doğruluğunu garanti etmektir.

Mutabakat Nedir? (Genel Çerçeve)

• Kapsam: Fatura, dekont, ekstrenin karşılaştırılması

• Zaman: Aylık, dönem sonu, yıl sonu veya işlem bazlı

• Yöntem: E-posta ile teyit, e-mutabakat sistemi, ıslak imzalı yazışma

• Sonuç: “Uygun/uygun değil” dönüşü; fark listesi ve düzeltme

Hesap Mutabakatı Nedir?

Hesap mutabakatı, iki kurumun belirli bir hesap (cari hesap, banka hesabı, emanet/teminat hesabı vb.) üzerindeki hareket ve bakiyeleri karşılaştırmasıdır. Özellikle dönem kapanışlarında ve bağımsız denetimlerde kritik öneme sahiptir.

Cari Mutabakat Nedir?

Cari mutabakat, işletmelerin müşteri/tedarikçi cari hesapları için yaptığı bakiyelerin ve işlem kalemlerinin teyididir.

• Tipik içerik: Dönem başı bakiye, dönem içi faturalar/irsaliyeler/ödeme makbuzları, dönem sonu bakiye.

• Hedef: Varsa fiyat, vade, iade, iskontoya bağlı farkları netleştirmek.

Banka MutabakatI Nedir?

Banka mutabakatı, şirket muhasebesindeki banka hesap bakiyeleri ile bankanın ekstresindeki bakiyelerin eşleştirilmesidir. Valör farkları, masraf/komisyon kayıtları, bloke/teminat gibi kalemler burada sıklıkla fark yaratır.

Borsa MutabakatI Nedir?

Borsa mutabakatı, aracı kurum–yatırımcı (veya kurum–karşı taraf) arasında menkul kıymet bakiyeleri, nakit hareketleri ve teminatların teyididir. Aracı kurumlar düzenli hesap ekstresi paylaşır; müşteri de bakiyeleri kontrol ederek onaylar/itiraz eder.

Mutabakat Zaptı Ne Demek?

Mutabakat zaptı, tarafların belirli bir dönem/işlem seti üzerinde uzlaşıya vardığını gösteren yazılı ve imzalı tutanaktır. Uyuşmazlık anında referans belge niteliği taşır.

Mutabakatname Örneği (Kısa Tanım)

Mutabakatname, “tarafların … tarihli … nolu hareketler bazında … TL bakiyede anlaştığını” belirten, tarih–imza içeren resmî beyan metnidir (aşağıda örnekler var).

Mutabakat Formu Nedir?

Mutabakat formu, karşı tarafa gönderilen ve ilgili dönem/hesaba ait kalemleri ve “kabul/itiraz” alanlarını içeren standart dokümandır. E-posta eki PDF/Excel, e-mutabakat portalı veya ıslak imzalı yazı olabilir.

MUTABAKAT FORMU ÖRNEK
Gönderen    : ABC A.Ş. (VKN: 1234567890)
Muhatap     : XYZ Ltd. (VKN: 0987654321)
Konu/Dönem  : Cari Hesap Mutabakatı – 01.07.2025 – 31.07.2025
Belge Tarihi: 05.08.2025
------------------------------------------------------------
Dönem Başı Bakiye              :  125.000,00 TL (ABC alacaklı)
Fatura Toplamı                 :  310.500,00 TL
İade/İskonto                   :   -12.000,00 TL
Tahsilatlar (EFT/Havale/K.K.) : -275.000,00 TL
Masraf/Diğer                   :     1.500,00 TL
------------------------------------------------------------
Dönem Sonu Bakiye              :  150.000,00 TL (ABC alacaklı)
------------------------------------------------------------
Lütfen 7 gün içinde “Uygun/Uygun Değil” şeklinde dönüş yapınız.
UYGUN [ ]   UYGUN DEĞİL [ ]  (Açıklama: .......................)

Ad-Soyad/Unvan: ..................   İmza/Kaşe: ...............
Tarih: ..../..../2025

MUTABAKAT FORMU Gönderen : ABC A.Ş. (VKN: 1234567890) Muhatap : XYZ Ltd. (VKN: 0987654321) Konu/Dönem : Cari Hesap Mutabakatı – 01.07.2025 – 31.07.2025 Belge Tarihi: 05.08.2025 ------------------------------------------------------------ Dönem Başı Bakiye : 125.000,00 TL (ABC alacaklı) Fatura Toplamı : 310.500,00 TL İade/İskonto : -12.000,00 TL Tahsilatlar (EFT/Havale/K.K.) : -275.000,00 TL Masraf/Diğer : 1.500,00 TL ------------------------------------------------------------ Dönem Sonu Bakiye : 150.000,00 TL (ABC alacaklı) ------------------------------------------------------------ Lütfen 7 gün içinde “Uygun/Uygun Değil” şeklinde dönüş yapınız. UYGUN [ ] UYGUN DEĞİL [ ] (Açıklama: .......................) Ad-Soyad/Unvan: .................. İmza/Kaşe: ............... Tarih: ..../..../2025

Mutabakat Mektubu Örneği

Konu: Cari Hesap Mutabakatı (07/2025)

Sayın Yetkili,
Aşağıda bilgileri verilen 01.07.2025–31.07.2025 dönemine ait cari hesap
ekstremizi ekte bilgilerinize sunarız. Taraf kayıtlarınızdaki bakiye ile
uygunluk durumunu 7 gün içinde “Uygun/Uygun Değil” olarak bildirmenizi
rica ederiz.

Dönem Sonu Bakiyesi: 150.000,00 TL (ABC A.Ş. alacaklı)

İyi çalışmalar dileriz.
ABC A.Ş. / Muhasebe

Konu: Cari Hesap Mutabakatı (07/2025) Sayın Yetkili, Aşağıda bilgileri verilen 01.07.2025–31.07.2025 dönemine ait cari hesap ekstremizi ekte bilgilerinize sunarız. Taraf kayıtlarınızdaki bakiye ile uygunluk durumunu 7 gün içinde “Uygun/Uygun Değil” olarak bildirmenizi rica ederiz. Dönem Sonu Bakiyesi: 150.000,00 TL (ABC A.Ş. alacaklı) İyi çalışmalar dileriz. ABC A.Ş. / Muhasebe

Mutabakat Nasıl Yapılır? (Adım Adım)

1. Dönemi belirleyin: Ay/çeyrek/yıl sonu veya özel tarih aralığı.

2. Ekstreyi hazırlayın: Fatura, irsaliye, tahsilat/ödeme, masraf kalemleri tam olsun.

3. Karşı tarafa gönderin: E-posta + PDF/Excel ya da e-mutabakat portalı.

4. Yanıtı toplayın: “Uygun/Uygun değil” dönüşü, varsa fark listesi.

5. Uzlaştırın: Hata/eksik belge, valör, kur, iskonto vb. farkları düzeltin.

6. Son belgelendirme: Mutabakat zaptı/mutabakatname ile kayda alın.

Mutabakat (Genel İpuçları)

• Tek referans numarası ve tarih kullanın.

• Matrah–KDV–iskonto ayrımlarını net gösterin.

• Kur bilgisi/valör ve ödeme yöntemi (EFT/KK) belirtin.

• SLA koyun: “7 iş günü içinde dönüş esastır.”

• Yetkili kişi listeleri güncel olsun (yanlış kişiye gitmesin).

Borsa Mutabakat Nedir? (Özet)

Aracı kurumların paylaştığı hesap ekstresi ve müşteri kayıtlarının karşılaştırılmasıdır. Menkul kıymet adetleri, teminatlar, nakit ve takas hareketleri kontrol edilir; farklılık varsa itiraz süresi içinde bildirilir.

Mutabakat Formu Örneği (Excel Alan Önerisi)

• Tarih – Belge No – Açıklama – Borç – Alacak – Bakiye – Para Birimi – Not

• Filtre/özet pivot ile genel bakiye, vade dağılımı (0–30/31–60/61–90/90+) görünür olmalı.

Banka Mutabakat Nedir? (Kısa)

Muhasebe bakiyesi ile banka ekstresi eşitlenir. Valör farkı, kesinti komisyonları, bloke/teminat, bekleyen çek/posgibi kalemler uzlaştırılır.

Sıkça Sorulan Sorular (SSS)

Mutabakat ne demek?
Tarafların aynı rakamlar üzerinde uzlaşıp teyitleşmesi süreci.

Mutabakat nasıl yapılır?
Ekstre hazırlanır → karşı tarafa gönderilir → uygun/uygun değil dönüşü alınır → farklar uzlaştırılır → tutanakla kayda alınır.

Mutabakat formu nedir?
Dönem/hesap detaylarını ve “kabul/itiraz” alanlarını içeren standart teyit belgesi.

Mutabakat formu örneği arıyorum, nereden başlamalıyım?
Yukarıdaki şablonu Excel/PDF olarak uyarlayabilirsiniz; tarih–belge no–bakiye kolonları zorunlu olsun.

Cari mutabakat ile hesap mutabakatı farkı?
Cari mutabakat müşteri/tedarikçi odaklı; hesap mutabakatı herhangi bir hesap (banka, emanet, teminat vb.) bazlı olabilir.

Tahsildar ile E-Mutabakat ve Tahsilat Bir Arada

Tahsildar; cari, banka ve POS hareketlerini tek panelde toplayarak mutabakatı hızlandırır:

• E-mutabakat gönderimi ve yanıt takibi

• ERP entegrasyonu ile otomatik ekstre/rapor

• POS orkestrasyonu ve linkle tahsilat ile farkları anında kapatma

• 3D Secure / PCI DSS uyumlu güvenli ödeme akışı

Nakit akışınızı ve mutabakat süreçlerinizi basitleştirin.
👉 Hemen demo talep edin, Tahsildar ile hatasız ve hızlı uzlaşıyı deneyimleyin.